Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) 1997 yılında çalışmalarına başlamıştır. 20 yılı aşan bir tecrübe birikimi oluşmuştur.
Kurulduğu yıllarda aklama ile mücadele fonksiyonu yüklenen MASAK, sonradan terörün finansmanı ile mücadele fonksiyonunu da ifa etmeye başlamıştır.
MASAK, uluslararası literatürde mali istihbarat birimi (financial intelligence unit, FIU) benzeri bir birimdir. Bu nedenle MASAK, Turkish FIU olarak anılır.
Bir istihbarat birimi, bilgileri alır, analiz eder ve kolluk, yargı ve benzeri birimler dahil ilgili birim ve kuruluşlara servis eder.
MASAK’ın çalışma sürecini aşağıdaki şematik gösterim en iyi şekilde açıklamaktadır:
Kaynak: MASAK
26.06.2018
vergidosyasi.com
VERGİ DOSYASI 
Yazımıza ilişkin görüş, eleştiri ve katkılarınızı lütfen bize bildiriniz.