Tabela banka özellikle aklama ile mücadele kapsamında öne çıkan bir kavramdır.

Kara para aklama ile mücadele literatüründe TABELA BANKA (Shell Bank): Herhangi bir ülkede fiziki bir hizmet ofisi bulunmayan, tam gün çalışan personel istihdam etmeyen ve bankacılık işlemleri ile kayıtları açısından resmi bir otoritenin denetimine ve iznine tabi olmayan bankayı ifade etmektedir.

Tabela Banka, kara para aklama ve diğer gayri resmi işlemler için kullanılan adı olan ama kendisi olmayan bankayı ifade eder.

Kara para aklama ile mücadele konusunda uluslararası otorite kuruluş olan Mali Eylem Görev Gücü (Financial Action Task Force- FATF) tabela banka kuruluşu ve bu tür bankalarla işlem yapılmaması yönünde önlemler geliştirmektedir.

18.07.2018

vergidosyasi.com